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关于沙市区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况的报告
信息来源: 财政 | 发布时间:2017-09-11

——2017年8月25日在沙市区第六届人大常委会第六次会议上

荆州市沙市区财政局局长  朱先文

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受区人民政府委托,向本次常委会报告沙市区2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2016年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.全区决算情况。

2016年,全区完成财政收入349999万元,为预算的92%,同比增长4%。其中:地方公共财政预算收入完成191832万元,为预算的92.4%,同比增长0.9%;上划中央收入完成158167万元,为预算的91.7%,同比增长8.1%。

财政收入分部门完成情况:国税部门完成178657万元,为预算的91.3%,同比增长33%;地税部门完成148913万元,为预算91.4%,同比减少18.6%;财政部门完成22429万元,为预算的104.3%,同比增长15.8%。

2016年,全区地方公共财政预算支出191652万元(含省专款35429万元),为预算173428的110.5%,同比增长12.4%。    

全区财政收支平衡情况是:总收入349003万元,其中,地方公共预算收入191832万元,补助收入127409万元,上年结余15276万元,调入资金3146万元,债务收入11340万元;总支出335106万元,其中,地方公共财政预算支出191652万元,上解支出132526万元,安排预算稳定调节基金5019万元,债务还本支出5909万元。收支相抵,滚存结余13897万元,全部结转下年支出。

2.区本级决算情况。

2016年区本级完成财政收入303706万元,为预算的90.9%。其中:上划中央收入完成135933万元,为预算的94%;地方公共财政预算收入完成167773万元,为预算的88.5%。

区本级完成地方公共财政预算支出178135万元(含省专款,下同),为预算164513万元的108.3%。地方公共财政预算支出主要情况为:(1)一般公共服务支出14933万元,完成预算的104.7%;(2)公共安全支出12695万元,完成预算的146.7%(上级增加专项支出);(3)教育支出39421万元,完成预算的125.9%;(4)科学技术支出4501万元,完成预算的115.6%;(5)文化体育与传媒支出566万元,完成预算的87.9%(当年未执行完支出结转下年支出);(6)社会保障和就业支出38302万元,完成预算的87%(当年未执行完支出结转下年支出);(7)医疗卫生与计划生育支出19725万元,完成预算的151.3%(上级增加公共卫生专项支出);(8)城乡社区支出13670万元,完成预算的111.6%;(9)农林水支出9555万元,完成预算的195.6%(上级增加良种、农资补助,水利设施建设,农业产业化经营等专项资金);(10)交通运输支出3515万元,完成预算的167.1%(上级增加交通专项支出);(11)资源勘探信息等支出476万元,完成预算的132.2%(上级增加专项资金);(12)住房保障支出18317万元(上级下达专项资金);(13)粮油物资储备支出1690万元,完成预算的570.9%(上级增加粮食风险金、粮食储备库维修、产粮油及非产粮大县奖励等资金)。

区本级财政收支平衡情况是:总收入345112万元,其中,地方公共财政预算收入167773万元,补助收入127409万元,上年结余15276万元,调入资金3146万元,上解收入20168万元,债务收入11340万元;总支出331215万元,其中,地方公共财政预算支出178135万元,上解支出132526万元,补助支出9626万元,安排预算稳定调节基金5019万元,债务还本支出5909万元。收支相抵,区本级滚存结余13897万元,全部结转下年支出。

(二)政府性基金决算情况

政府性基金收入完成10435万元,占预算的119.5%。其中:国有土地收益基金收入完成339万元,占预算的86.9%;农业土地开发资金收入完成298万元,占预算的84.2%;国有土地使用权出让收入完成9573万元,占预算的133.1%;城市基础设施配套费收入完成225万元,占预算的28.1%。

政府性基金支出10840万元,占预算的121%。其中城乡社区支出9624万元,具体为:国有土地使用权出让收入安排支出8235万元,占预算的114.5%;国有土地收益基金收入安排支出221万元,占预算的56.7%;城市基础设施配套费安排支出为225万元,占预算的28.1%;新增建设用地土地有偿使用费安排支出943万元。车辆通行费收入安排支出500万元(上级增加交通道路建设专项资金)。社会保障和就业支出58万元(上级增加专项资金)。农林水支出74万元。彩票公益金安排支出584万元(上级增加专项资金)。

政府性基金平衡情况:总收入15722万元,总支出13714万元(含调出资金2874万元),收支相抵,滚存结余2008万元,全部结转下年使用。

(三)国有资本经营决算情况

国有资本经营预算收入完成592万元,占预算的296%(历年收入缴入国库)。主要是其他国有资本经营收入。

国有资本经营预算支出216万元,占预算的108%。主要是其他国有资本经营支出。

国有资本经营预算平衡情况:总收入592万元,总支出216万元,收支相抵,滚存结余376万元,全部结转下年使用。

(四)社会保险基金决算情况

社会保险基金收入完成87875万元,占预算的91%。其中:企业职工基本养老保险基金收入55620万元,占预算的105%;机关事业单位基本养老保险基金收入321万元,占预算的2%(2016年上级未实施新机关事业单位基本养老保险政策);城乡居民基本养老保险基金收入2834万元,占预算的102%;城镇职工基本医疗保险基金收入13813万元,占预算的175%;居民基本医疗保险基金收入13852万元,占预算的107%(含新型农村合作医疗基金收入);工伤保险基金收入647万元,占预算的150%;失业保险基金收入572万元,占预算的88%;生育保险基金收入216万元,占预算的148%。

社会保险基金支出86333万元,占预算的85%。其中:企业职工基本养老保险基金支出64011万元,占预算的107%;城乡居民基本养老保险基金支出1851万元,占预算的91%(由于系统升级,2016年暂停办理新退休人员审核,而未发生新退休人员支出);城镇职工基本医疗保险基金支出7427万元,占预算的101%;居民基本医疗保险基金支出12202万元(含新型农村合作医疗基金支出),占预算的101%;工伤保险基金支出168万元,占预算的39%;失业保险基金支出613万元,占预算的124%;生育保险基金支出61万元,占预算的81%。

社会保险基金平衡情况:总收入131334万元,其中,本年收入87875万元,上年结余43459万元;社会保险基金支出86333万元。收支相抵,滚存结余45001万元,全部结转下年使用。

以上决算的具体情况详见《沙市区2016年财政决算(草案)》。

二、2017年上半年财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1.财政收入执行情况。上半年,全区完成财政收入208915万元,占预算389797万元的53.6%,同比增长9.7%。其中:地方公共财政预算收入完成105700万元,占预算201653万元的52.4%,同比增长3.3%;上划中央收入完成103215万元,占预算188144万元的54.9%,同比增长17.1%。

分征收部门情况:国税部门完成122201万元,占预算236652万元的51.6%,同比增长52.5%;地税部门完成75487万元,占预算130713万元的57.8%,同比下降19%;财政部门完成11227万元,占预算22432万元的50%,同比下降34.4%。

分级次完成情况:区本级完成财政收入183305万元,占预算339337万元的54%;乡镇完成财政收入25610万元,占预算50460万元的50.8%。

2.财政支出执行情况。上半年,全区完成公共财政预算支出70270万元(不含省专款支出,下同),占预算196531万元的35.8%,同比下降10.3%(2016年4月普调增资,基数大),其中,区本级支出66270万元,占预算184734万元的35.9%,同比下降10.8%。

区本级支出分主要科目情况为:(1)一般公共服务支出4468万元,占预算的32%,同比增长27.9%;(2)公共安全支出3232万元,占预算的31.4%,同比下降25%(2016年4月普调增资);(3)教育支出15873万元,占预算的29.1%,同比增长46.5%(2017年上半年支出含新增七所下划学校经费);(4)科学技术支出4064万元,占预算的193%,同比增长1764.2%(拨付佳海房地产开发有限公司税收返还3659万元);(5)文化体育与传媒支出86万元,占预算的21.7%,同比增长50.9%;(6)社会保障和就业支出20695万元,占预算的54.5%,同比下降5.8%(2016年社保资金由国库拨付到社保专户即作为支出,2017年就业等部分资金改由国库直接支付到单位,由单位申请才能支出,故影响了支付进度);(7)医疗卫生与计划生育支出7462万元,占预算的46.3%,同比下降29.3%(2016年基本公共卫生资金由国库拨付到社保专户即作为支出,2017年改由国库直接支付到单位,由单位申请才能支出,故影响了支付进度);(8)城乡社区支出4539万元,占预算的28.1%,同比增长6.3%;(9)农林水支出2293万元,占预算的28.9%,同比增长50.5%;(10)交通运输支出1388万元,占预算的31.2%,同比增长96%(上半年新增农村公路管理局工资配套改革资金、红长线前期费用、习杨线观音当至杨场段项目支出592万元);(11)资源勘探信息等支出589万元,占预算的56.9%,同比增长221.9%(上半年兑现挂牌企业奖励资金204万元、新增上级 “双创示范基地建设资金” 200万元);(12)粮油物资储备支出216万元,占预算的15.5%(2017年将上级转移支付资金全部纳入预算),同比增长81.5%;(13)债务本息支出1209万元,占预算的36.9%。

(二)政府性基金预算执行情况

1.收入执行情况。上半年,全区完成政府性基金收入2924万元,占预算5090万元的57.4%。其中:国有土地收益基金收入140万元,占预算210万元的66.7%;农业土地开发资金收入116万元,占预算177万元的65.5%;国有土地使用权出让收入2565万元,占预算4603万元的55.7%;城市基础设施配套费收入103万元,占预算100万元的103%。

2.支出执行情况。上半年,全区完成政府性基金支出2894万元(不含省专款支出,下同),占预算的5191万元的55.8%。其中,城乡社区支出2894万元,占预算5090万元的56.9%。

(三)国有资本经营预算执行情况

上半年,全区完成国有资本经营预算收入111万元,占预算230万元的48.3%;完成国有资本经营预算支出112万元,占预算230万元的48.7%。

(四)社会保险基金预算执行情况

1.收入执行情况。上半年,全区完成社会保险基金收入24369万元,占预算的51%。其中:企业职工基本养老保险基金收入完成15586万元,占预算的46%;机关事业单位基本养老保险基金收入完成638万元,占预算的71%;城乡居民基本养老保险基金收入1464万元,占预算的209%,(新增失地农民基本养老保险基金收入1300万元)城镇职工基本医疗保险基金收入完成4189万元,占预算的52%;城乡居民基本医疗保险基金收入完成1809万元,占预算的60%;工伤保险基金收入完成364万元,占预算的66%;失业保险基金收入完成205万元,占预算的51%;生育保险基金收入完成114万元,占预算的67%。

2.支出执行情况。上半年,全区完成社会保险基金支出45239万元,占预算的48%。其中:企业职工基本养老保险基金支出32692万元,占预算的49%;机关事业单位基本养老保险基金支出1718万元,占预算的55%;城乡居民基本养老保险基金支出1010万元,占预算的53%;城镇职工基本医疗保险基金支出4520万元,占预算的55%;城乡居民基本医疗保险基金支出4904万元,占预算的37%;工伤保险基金支出231万元,占预算的58%;失业保险基金支出134万元,占预算的27%;生育保险基金支出30万元,占预算的42%。

三、上半年财政收支分析及下半年工作打算

(一)上半年财政收支分析

一是财政总收入、地方公共财政预算收入顺利实现“双过半”,且收入质量持续向好,税收收入占财政总收入的比重达到94.6%;税收收入占地方公共财政预算收入的比重达到89.4%,排名全市第一。

二是主体税种“三增一减”,但问题不容小视。四大主体税种完成134528万元,占预算224970万元的59.8%,同比增长26.4%,其中改征增值税占预算的61.6%、企业所得税占预算的70.2%、个人所得税占预算的71.3%,均超进度明显,原因主要是地税部门有少量存量税收入库、城区房地产交易有所好转、高收入人群的个税征管产生的效应;但增值税仅完成28180万元,占预算的43.6%,掉正常序时进度6.4个百分点,这充分说明全区实体企业生产成本增加,销售收入下降,利润下滑,导致应缴税款减少,税收掉收。从统计的规模制造业企业看,有24家同比减收,占总数的55%,再次正面反映我区工业经济形势依然严峻,值得高度关注。

三是由于本级安排的部分大专项尚未启动和部分上级转移支付资金尚未到达,加之去年增资基数三项综合因素,影响了支出进度,使上半年进度同比下降10个百分点。

(二)下半年财政工作打算

1、继续应收尽收,圆满完成年度收入目标。

一是切实加强国、地两税深度合作。开通公园路国、地两税联合纳税大厅,并充分发挥3处联合纳税大厅的作用,信息共享、无缝对接,扎实做好企业的税源评估和纳税企业的监管稽查。

二是加大重点行业税收监管。紧盯房地产和建筑业,重拳治理房产商延后缴税问题,以商品房预收许可证为依据,促进税收均衡入库。

三是加强重点项目税收监管。密切跟踪蒙华铁路、沙公高速、318国道、棚户区改造等重点项目建设进度,依法征收各种税费。

四是加大营改增后的税收征缴。加大营业税由地税转到国税后的增值税的征收力度,确保基数不变,在6.7亿的基础上有一定幅度的增长。

五是加大历欠追缴力度。原则性与灵活性相结合,正确处理税费与滞纳金的关系,做好历欠税收的追缴,做到应缴尽缴。

六是全面开展税源清查。对于缴税与经营严重不符的有关企业,及时稽税,确保应收尽收。

2、继续服务发展,全力培植财源做大“蛋糕”。

一是充分发挥财政资金的导向作用,用活用好县域发展调度资金和重大产业发展基金,支持骨干型、成长型、潜力型企业升级发展,提高企业的财政贡献率。

二是创新财政金融扶持方式,发挥财政杠杆作用,严格入选条件和严把程序关口,积极支持中小企业实施助保贷项目和使用续贷周转资金,尽力破解小微企业融资难、融资贵瓶颈,扶持新兴产业加快发展。

三是大力筹措财政资金,加快工业园区基础设施建设,热情周到服务于棚户区改造工程和区委、政府重大工程。

3、继续侧重民生,切实助力和谐沙市建设。

一是落实好各项社会保障政策。积极稳妥地推进机关事业单位养老保险制度改革和全区医改工作,认真执行国家保障公平的各项政策措施,及时足额发放各项保障资金。

二是落实好民生工程资金。完善义务教育经费保障机制,支持义务教育均衡发展,支持科技、文化蓬勃兴盛;加大劳动力培训财政支持力度,提高职业培训质量,增强劳动者就业技能;多渠道筹措并整合资金,认真落实各项增资政策。

三是打好精准扶贫攻坚战。发挥财政工作支持扶贫战略的资金保障、监管作用,注重跟踪问效、绩效考核,促进项目的优化整合,促进全区精准扶贫工作有序推进。

四是大力建设现代农村。严格落实各项惠农政策,扎实推进农村基础设施建设,科学引导土地流转,积极扶持农业新型经营主体,扎实开展好美丽乡村建设,加快城乡一体化步伐。

4、继续规范完善,不断提高财政管理水平。

一是继续完善部门预算编制。加大新预算法宣传落实力度,认真结合年度财政预算执行情况审计及对预算单位近三年预算执行情况检查中发现的问题,分析原因,扎实整改,在编制2018年财政预算时,确保问题全面整改到位,促进预算编制更加科学、精细。

二是注重收支平衡。跟进收入进度,及时做好全区收入、财力及收支平衡产生方面的分析和预判,为领导决策提供相关依据;按照保工资、保稳定、保运转、保重点项目建设的顺序,加快指标办理效率,切实把握支出进度,防止年终突击花钱;同时,强化预算约束力,压缩一切超预算支出,努力实现全年收支平衡。

三是积极稳妥推行村账“中介代理”业务。采取先行试点取得经验成效的基础上,全面铺开,着力解决财政所人手不足、人员老化问题,解除财政所既当运动员又当裁判员的尴尬现状,使财政所集中精力聚焦主业,加强财务监管,强化乡镇财政财务管理。

四是加强村、社区财务监管。针对社区和村的财务审计中发现的问题,分期分批对村、社区报账员和分管领导进行针对性培训,同时加大财政监督检查力度,促进基层干部重视财务工作、规范财政行为。

五是继续清理盘活存量资金。继续开展财政存量资金清理工作,并按照制定的方案,加大资金整合统筹使用力度,加快重点扶持项目的建设力度。

主任、各位副主任、各位委员,上半年财政预算执行克服诸多不利因素影响,取得了一定成绩,这得益于区委、区政府的正确领导,得益于区人大常委会和各位代表的监督指导,得益于区直部门的支持配合。面对下半年错综复杂的经济环境,我们将再鼓干劲,奋力作为,努力工作,确保圆满完成全年财政预算和各项财政工作任务。

附件:沙市区2016年财政决算(草案).pdf


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